鑫元合享纯债A : 鑫元合享纯债债券型证券投资基金托管协议

时间:2021年10月14日 10:21:22 中财网
原标题:鑫元合享纯债A : 鑫元合享纯债债券型证券投资基金托管协议
















鑫元
合享
纯债
债券型证券投资基金


托管协议























基金管理人:鑫元基金管理有限公司


基金托管人:中国光大银行股份有限公司





二〇



















一、基金托管协议当事人 ---------------------------------------------- 4
二、基金托管协议的依据、目的、原则和解释 ---------------------------- 5
三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查 -------------------------- 6
四、基金管理人对基金托管人的业务核查 ------------------------------- 11
五、基金财产的保管 ------------------------------------------------- 12
六、指令的发送、确认及执行 ----------------------------------------- 15
七、交易及清算交收安排 --------------------------------------------- 18
八、基金资产净值计算和会计核算 ------------------------------------- 23
九、基金收益分配 --------------------------------------------------- 29
十、基金信息披露 --------------------------------------------------- 31
十一、基金费用 ----------------------------------------------------- 33
十二、基金份额持有人名册的保管 ------------------------------------- 36
十三、基金有关文件档案的保存 --------------------------------------- 37
十四、基金管理人和基金托管人的更换 --------------------------------- 38
十五、禁止行为 ----------------------------------------------------- 41
十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算 ------------------------- 43
十七、违约责任 ----------------------------------------------------- 45
十八、争议解决方式 ------------------------------------------------- 46
十九、托管协议的效力 ----------------------------------------------- 47
二十、其他事项 ----------------------------------------------------- 48
二十一、托管协议的签订 --------------------------------------------- 49

鉴于
鑫元基金管理有限公司
系一家依照中国法律合法成立并有效存续的有
限责任公司,按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力;


鉴于中国光大银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续
的银行,按照相关法律法规的规定具备担任基金托管人的资格和能力;


鉴于
鑫元基金管理有限公司
拟担任
鑫元
合享分级
债券型证券投资基金
的基
金管理人,中国光大银行股份有限公司拟担任
鑫元
合享分级

券型证券投资基金
的基金托管人;


为明确
鑫元
合享分级
债券型证券投资基金
的基金管理人和基金托管人之间
的权利义务关系,特制订本托管协议;


除非另有约定,

鑫元
合享分级
债券型证券投资基金
基金合同》
(
以下简称“基
金合同”

)
中定义的术语在用于本托管协议时应具有相同的含义;若有抵触应以
基金合同为准,并依其条款解释。




一、基金托管协议当事人


(一)基金管理人


名称:鑫元基金管理有限公司


住所:
上海市静安区中山北路
9
09

1
2



邮政编码:
200120


法定代表人:
洪伟


成立日期:
2013

8

29



批准设立机关及批准设立文号:中国证券监督管理委员会证监许可[
2013

1115



组织形式

有限责任公司


注册资本

人民币
17
亿元


存续期间:持续经营


经营范围:
基金募集、基金销售、特定客户资产管理、资产管理和中国证监
会许可的其他业务


(二)基金托管人


名称:中国光大银行股份有限公司


住所:北京市西城区太平桥大街
25



25

中国光大中心


法定代表人:
李晓鹏


成立时间:
19
92

6

18



批准设立机关和批准设立文号:国务院、国函
[19
92
]
7



注册资本:人民币
466.79095
亿元


存续期间:持续经营


基金托管资格批文及文号:证监基金字【
2002

75



联系人
:
林迈


联系电话
:010
-
63636363



二、基金托管协议的依据、目的、原则和解释


(一)订立托管协议的依据


本协议依据《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国证券投资基金法》
(
以下简称“《基金法》”

)
《证券投资基金运作管理办法》(以下称“《运作办法》”)


公开
募集
证券投资基金信息披露管理办法》(以下称“《信息披露办法》”)

《公
开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》
等有关法律法规、《鑫元
合享
分级
债券型证券投资基金基金合同》(
以下称“基金合同”)及其他有关规定制
订。



(二)订立托管协议的目的


订立本协议的目的是明确基金管理人与基金托管人之间在基金财产的保管、
投资运作、净值计算
、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利义务
及职责,确保基金财产的安全,保护基金份额持有人的合法权益。



(三)订立托管协议的原则


基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有
人合法权益的原则,经协商一致,签订本协议。



(四)解释


除非文义另有所指,本托管协议的所有术语与基金合同的相应术语具有相同
含义。







三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查


(一)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金投资
范围、投资比例进行监督。



本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,
包括国内依法发行上市的
国债、金融债、央行票据、企业债、公司债、中期票据、地方政府债、次级债、
中小企业私募债、
可分离交易可转债的纯债部分

短期融资
券、资产支持证券、
债券回购、
协议
存款、通知存款、银行存款等固定收益类金融工具
以及法律法规
或中国证监会允许基金投资的其他金融工具
(
但须符合中国证监会相关规定
)




本基金不
参与
买入股票和权证。



如法律法规或监管机构以后允许基金投资的其他品种,基金管理人在履行适
当程序后,可以将其纳入投资范围。



基金的投资组合比例为

本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的
80%
(在分级运作存续期内,在本基金分级运作周期内任一开放日、任一开放日前十
个工作日和后十
个工作
日以及过渡期开始前十个工作日和结束后十个工作日,本
基金可不受上述限制);在每个分级运作周期内的每个开放日,现金或者到期日
在一年内的政府债券的投资比例合计不低于基金资产净值的
5%
,其中现金不包
括结算备付金、存出保证金、应收申购款等




(二)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金投资、
融资比例进行监督。基金托管人按下述比例和调整期限进行监督:



1

本基金投资于债券资产的比例不低于基金资产的
80%
(在分级运作存
续期内,在本基金分级运作周期内任一开放日、任一开放日前十个工作日和后十
个工作日以及过渡期开始前十个工作日和结束后十个工作日,本基金可

受上述
限制)




2

在任一分级运作周期内的每个开放日,
现金或者到期日在一年以内的
政府债券
的投资合计
不低于基金资产净值

5

,其中现金不包括结算备付金、
存出保证金、应收申购款等




3

本基金持有一家公司发行的证券,其市值不得超过基金资产净值的
10%




4
)本基金管理人管理的全部基金持有一家公司发行的证券,不超过该证
券的
10
%;




5

在开放期或过渡期内,
本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计
不得超过基金资产净值的
15%

封闭期内不受此限;
因证券市场波动、证券停牌、
基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合

款所规定比例限制的,
基金管理人不得主动新增流动性受限资产的投资;



6
)本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例,不得超过
基金资产净值的
10
%;



7
)本基金持有的全部资产支持证券,其市值不得超过基金资产净值的
20
%;



8
)本基金持有的同一
(
指同一信用级别
)
资产支持证券的比例,不得超过
该资产支持证券规模的
10
%;



9
)本基金管理人管理的全部基金投资于同一原始权益人的各类资产支持
证券,不得超过其各类资产支持证券合计规模的
10
%;



10
)本基金应投资于信用级别评级为
BBB
以上
(

BBB)
的资产支持证券。

基金持有资产支持证券期间,如果其信用等级下降、不再符合投资标准,应在评
级报告发布之日起
3
个月内予以全部卖出;



1
1
)本基金
投资于
单只中小企业私募债券
的市值
,不得超过基金资产净值

10%

在分级运作存续期内,本基金持有的中小企
业私募债券的剩余期限不得
超过合享
B
的剩余封闭运作期;



1
2
)本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基
金资产净值的
40%

本基金在全国银行间同业市场中的债券回购最长期限为
1
年,
债券回购到期后不得展期;



13

本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对
手开展逆回购交易的,可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围
保持一致;



1
4
)在分级运作封闭期内,本基金总资产不得超过基金净资产的
200%
;在
开放期或过渡期内,本基金总资产不得超过基金净资产的
140%




1
5

法律法规及中国证监会规定的和《基金合同》约定的其他投资限制。



因证券市场波动、
证券
发行人合并、基金规模变动等基金管理人之外的因素
致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的,


2
)、(
5
)、(
10
)、(
13
)外,
基金管理人应当在
10
个交易日内进行调整。法律法规或监管机构另有规定的,



从其规定。



基金管理人应当自基金合同生效之日起
6
个月内使基金的投资组合比例符
合基金合同的有关约定。

期间,本基金的投资范围、投资策略应当符合本基金合
同的约定。

基金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日起开始。



基金管理人运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际
控制人或者与其有重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券,或
者从事其他重大关联交易的,应当符合基金的投资目标和投资策略,遵循持有人
利益优先原则,防范利益冲突,建立健全内部审批机制和评估机制,按照市场公
平合理价格执行。相关交易必须事先得到基金托管人的同意,并按法律法规予以
披露。重大关联交易应提交基金管理人董事会审议,并经过三分之二以上的独立
董事通过。基金管理人董事会应至少每半年对关联交易事项进行审查。



如果法律法规对基金合同约定投资组
合比例限制进行变更的,以变更后的规
定为准。法律法规或监管部门取消上述限制,如适用于本基金,
在履行适当程序
后,
则本基金不再受相关限制




(三)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对本托管协
议第十五条第(十二)款基金投资禁止行为进行监督。



运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者
与其有其他重大利害关系的公司发行的证券或承销期内承销的证券,或者从事其
他重大关联交易的,基金管理人应当遵循基金份额持有人利益优先的原则,防范
利益冲突,符合中国证监会的规定,并履行信息披露义务。



(四)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金管理
人参与银行间债券市场进行监督。



基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法规及行业
标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单,并约定各
交易对手所适用的交易结算方式。基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在
银行间债券市场选择交易对手。基金托管人事后监督基金管理人是否按事前提供
的银行间债券市场交易对手名单进行交易。基金管理人可以每半年对银行间债券
市场交易对手名单及结算方式进行更新,新名单确定前已与本次剔除的交易对手
所进行但尚未结算的交易,仍应按照协议进行结算。如基金管理人根据市场情况



需要临时调整银行间债券市场交易对手名单及结算方式的,应向基金托管人说明
理由,并在与交易对手发生交易前
3
个工作日内与基金托管人协商解决。



基金管理人负责对交易对手的资信控制,按银行间债券市场的交易规则进行
交易,并承担交易对手不履行合同造成的损失,基金托管人则根据银行间债券市
场成交单对合同履行情况进行监督。如基金托管人事后发现基金管理人没有按照
事先约定的交易对手进行交易时,基金托管人应及时提醒基金管理人,基金托管
人不承担由此造成的任何损失和责
任。






基金管理人投资中小企业私募债应符合相关法律法规约定。基金管理
人应根据本协议的规定与基金托管人签订投资中小企业私募债风险控制补充协
议。基金管理人
在投资中小企业私募债前,应向基金托管人提供经资产管理人董
事会批准的投资中小企业私募债券的相关制度。在投资中小企业私募债券的过程
中,
基金管理人应合理控制投资中小企业私募债的比例。基金托管人将严格按照
补充协议中的约定对相关业务进行监督和审核。






基金管理人投资银行定期存款应符合相关法律法规约定。基金管理人
应根据本协议的规定与基金托管人签订投资银行定期存款风险控制补充协议。


金管理人在投资银行定期存款的过程中,


符合补充协议就投资品种、投资比
例、存款期限等方面的限制。在投资过程中,基金托管人将严格按照补充协议中
的约定对相关业务进行监督和审核。






基金管理人投资中期票据应符合相关法律法规约定。基金管理人应根
据本协议的规定与基金托管人签订投资中期票据风险控制补充协议。

基金管理人
在投资中期票据的过程中,必须严格按照补充协议中的限制性约定进行投资
。在

资过程中,基金托管人将严格按照补充协议中的约定对相关业务进行监督和审
核。





)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金资产
净值计算、
各类
基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、
基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进
行监督和核查。





)基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违
反法律法规、基金合同和本托管协议的规定,应及时以电话提醒或书面提示等方



式通知基金管理人限期纠正。



基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到书
面通知后应在下一工作日前及时核对并以书面形式给基金托管人发出回函,就基
金托管人合理的疑义进行解释或举证,说明违规原因及纠正期限,并保证在规定
期限内及时改正。在上述规定期限内,基金托管人有权随时对通知事项进行复查,
督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠
正的,基金托管人应报告中国证监会。





)基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、基金合同和
本托管协议对基金业务执行核查。



对基金托管人发出的书面提示,基
金管理人应在规定时间内答复并改正,或
就基金托管人合理的疑义进行解释或举证;对基金托管人按照法律法规、基金合
同和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项,基金管理人应
积极配合提供相关数据资料和制度等。




十一
)若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法
律、行政法规和其他有关规定,或者违反基金合同约定的,应当立即通知基金管
理人。




十二
)基金托管人发现基金管理人有重大违规行为,应及时报告中国证监
会,同时通知基金管理人限期纠正,并将纠正结果报告中国证监会。



基金管理人无正当理由,拒绝、
阻挠对方根据本托管协议规定行使监督权,
或采取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督,情节严重或经基金托管人提出
警告仍不改正的,基金托管人应报告中国证监会。



(十三)当基金持有特定资产且存在或潜在大额赎回申请时,根据最大限度
保护基金份额持有人利益的原则,基金管理人经与基金托管人协商一致,并咨询
会计师事务所意见后,可以依照法律法规及基金合同的约定启用侧袋机制,无需
召开基金份额持有人大会审议。



基金托管人依照相关法律法规的规定和基金合同的约定,对侧袋机制启用、
特定资产处置和信息披露等方面进行复核和监督。侧袋机制
实施期间的具体规则
依照相关法律法规的规定和基金合同的约定执行。




四、基金管理人对基金托管人的业务核查


(一)基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查,核查事项包括
基金托管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、复核基金
管理人计算的基金资产净值和
各类
基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算
交收、相关信息披露和监督基金投资运作等行为。



(二)基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分
账管理、未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等
违反《基金法》、基金合同、本协议及其他有关规定时,应及时以书面形式通知
基金托管人限期纠正。



基金托管人收到通知后应及时核对并以书面形式给基金管理人发出回函,说
明违规原因及纠正期限,并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内,基
金管理人有权随时对通知事项进行复查,督促基金托管人改正。基金托管人应积
极配合基金管理人的核查行为,包括但不限于:提交相关资料以供基金管理人核
查托管财
产的完整性和真实性,在规定时间内答复基金管理人并改正。



(三)基金管理人发现基金托管人有重大违规行为,应及时报告中国证监会,
同时通知基金托管人限期纠正,并将纠正结果报告中国证监会。



基金托管人无正当理由,拒绝、阻挠对方根据本协议规定行使监督权,或采
取拖延、欺诈等手段妨碍对方进行有效监督,情节严重或经基金管理人提出警告
仍不改正的,基金管理人应报告中国证监会。







五、基金财产的保管


(一)基金财产保管的原则


1
.基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产;


2
.基金托管人应安全保管基金财产;


3
.基金托
管人按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户;


4
.基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户,确保基金财产的完
整与独立;


5
.基金托管人根据基金管理人的指令,按照基金合同和本协议的约定保管
基金财产,如有特殊情况双方可另行协商解决;


6
.对于因为基金投资产生的应收资产,应由基金管理人负责与有关当事人
确定到账日期并通知基金托管人,到账日基金财产没有到达基金账户的,基金托
管人应及时通知并配合基金管理人采取措施进行催收。由此给基金财产造成损失
的,基金管理人应负责向有关当事人追偿基金财产的损失;


7
.除依据法律
法规和基金合同的规定外,基金托管人不得委托第三人托管
基金财产。



(二)基金募集期间及募集资金的验资


1
.基金募集期间募集的资金应存于基金管理人开立的“基金募集专户”。该
账户由基金管理人开立并管理。



2
.基金募集期满或基金停止募集时,募集的基金份额总额、基金募集金额、
基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后,基金管理人应
将属于基金财产的全部资金划入基金托管人开立的基金托管专户,同时在规定时
间内,聘请具有从事证券

期货
相关业务资格的会计师事务所进行验资,出具验
资报告。出具的验资报告由参加验资的
2
名或
2
名以上中国注册会计师签字方为
有效。



3
.若基金募集期限届满,未能达到基金合同生效的条件,由基金管理人按
规定办理退款等事宜。



(三)
基金托管专户
的开立和管理


基金托管专户的名称
:
鑫元
合享分级
债券型证券投资基金


托管账户开户行
:
中国光大银行
上海分行营业室



1
.基金托管人以基金的名义在其营业机构开设基金托管专户,保管基金的
银行存款。本基金的一切货币收支活动,包括但不限于投资、支付赎回金额、支
付基金收益、收取申购款,均需通过基金托管专户进行。



2
.基金托管专户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托
管人和基金管理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户;亦不得使用基
金的任何账户进行本基金业务以外的活动。



3
.基金托管专户的开立和管理应符合有关法律法规以及银行业监督管理机
构的其他有关规定。



(四)基金证券账户和结算备付金账户的开立和管理


1
.基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司、深圳分公司
为基金开立基金托管人与基金联名的证券账户。



2
.基金证券账户的开立和使用,仅限于满足开展本基金业务的需要。基金
托管人和基金管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户,亦
不得使用基金的任何账户进行本基金业务以外的活动。



3
.基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责,账户资产
的管理和运用由基金管理人负责。



4
.基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立
结算备付金账户,并代表所托管的基金完成与中国证券登记
结算有限责任公司的
一级法人清算工作,基金管理人应予以积极协助。结算备付金、交收价差资金等
的收取按照中国证券登记结算有限责任公司的规定执行。



5
.若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其
他投资品种的投资业务,涉及相关账户的开立、使用的,若无相关规定,则基金
托管人比照上述关于账户开立、使用的规定执行。



(五)银行间债券托管专户的开设和管理


基金合同生效后,基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国银行间
同业拆借市场的交易资格,并代表基金进行交易;基金托管人负责以本基金的名
义在中央国债登记
结算有限责任公司
和银行间市场清算所股份有限公司
开设银
行间债券市场债券托管账户,并代表基金进行银行间市场债券的结算。基金管理
人和基金托管人共同代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协议,基金托



管人保管协议正本,基金管理人保存协议副本。



(六)其他账户的开立和管理


在本托管协议签订日之后,本基金被允许从事符合法律法规规定和《基金合
同》约定的其他投资品种的投资业务时,如果涉及相关账户的开设和使用,由基
金管理人协助基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定,开立
有关账户。该账户按有关规则使用并管理。




七)基金财产投资的有关有价凭证等的保管


基金财产投资的有关实物证券等有价凭证由基金托管人存放于基金托管人
的保管库,也可存入中央国债登记结算有限责任公司、中国证券登记结算有限责
任公司上海分公司
/
深圳分公司、银行间清算所股份有限公司或票据营业中心的
代保管库,保管凭证由基金托管人持有。实物证券等有价凭证的购买和转让,由
基金管理人和基金托管人共同办理。基金托管人对由基金托管人及基金托管人委
托保管的机构以外机构实际有效控制的证券不承担保管责任。



(八)与基金财产有关的重大合同的保管


与基金财产有关的重大合同的签署,由
基金管理人负责。由基金管理人代表
基金签署的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、基金托管人
保管。除本协议另有规定外,基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的重大
合同包括但不限于基金年度审计合同、基金信息披露协议及基金投资业务中产生
的重大合同,基金管理人应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的
原件。基金管理人应在重大合同签署后及时将重大合同传真给基金托管人,并在
30
个工作日内将正本送达基金托管人处。重大合同的保管期限为基金合同终止

15
年。




对于无法取得二份以上正本的,基金管理人应向基金
托管人提供与合同原
件核对一致的加盖公章的合同传真件,未经双方协商一致
或未在合同约定范围内

合同原件不得转移。










六、指令的发送、确认及执行


基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其他款项付款
指令,基金托管人执行基金管理人的指令、办理基金名下的资金往来等有关事项。



(一)基金管理人对发送指令人员的书面授权


1
.基金管理人应指定专人向基金托管人发送指令。



2
.基金管理人应向基金托管人提供书面授权文件,内容包括被授权人名单、
预留印鉴及被授权人签字样本,授权文件应注明被授权人相应的权限。



3
.基金托管人在收到授权文件原件并经基金管理人电话确认后,授权文件
即生效。

如果授权文件中载明具体生效时间的,该生效时间不得早于基金托管人
收到授权文件并经电话确认的时点。如早于前述时间,则以基金托管人收到授权
文件并经电话确认的时点为授权文件的生效时间。



4
.基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务,其内容不得向被授
权人及相关操作人员以外的任何人泄漏。但法律法规规定或有权机关要求的除外。



(二)指令的内容


1
.指令包括赎回、分红付款指令、回购到期付款指令、与投资有关的付款
指令、实物债券出入库指令以及其他资金划拨指令等。



2
.基金管理人发给基金托管人的指令应写明款项事由、支付时间、到账时
间、金额、账户等,加盖预留印鉴并由被授权人签字或盖章。



(三)指令的发送、确认及执行的时间和程序


1
.指令的发送


基金管理人发送指令应采用传真方式或双方认可的其他方式。



基金管理人应按照法律法规和基金合同的规定,在其合法的经营权限和交易
权限内发送指令;被授权人应严格按照其授权权限发送指令。对于被授权人依约
定程序发出的指令,基金管
理人不得否认其效力。但如果基金管理人已经撤销或
更改对交易指令发送人员的授权,并且基金托管人根据本协议确认后,则对于此
后该交易指令发送人员无权发送的指令,或超权限发送的指令,基金管理人不承
担责任,授权已更改但未经基金托管人确认的情况除外。



指令发出后,基金管理人应及时以电话方式向基金托管人确认。



基金管理人应在交易结束后将银行间同业市场债券交易成交单加盖印章后



及时传真给基金托管人,并电话确认。如果银行间簿记系统已经生成的交易需要
取消或终止,基金管理人要书面通知基金托管人。



基金管理人应于划款前一日向基金托管人
发送投资划款指令并确认,如需在
划款当日下达投资划款指令,在发送指令时,应为基金托管人留出执行指令所必
需的时间
(该必需的时间不长于正常情况下基金托管人日常处理该指令所用的平
均时间)
。基金管理人发送有效指令(包括原指令被撤销、变更后再次发送的新
指令)的截止时间为当天的
15:00
。如基金管理人要求当天某一时点到账,则交
易结算指令需提前
2
个工作小时发送,并进行电话确认。

对于新股申购网下公开
发行业务,基金管理人应在网下申购缴款日
(T

)
的前一日
17:00
前将新股申购
指令发送给基金托管人,指令发送时间最迟不应晚于
T
日上

10:00
时。对上海
证券交易所的认购权证行权交易,基金管理人应于行权日
15:00
前将需要交付的
行权金额及费用书面通知基金托管人,基金托管人在
16:00
前支付至登记结算公
司指定账户。

由于基金管理人原因导致的指令传输不及时、未能留出足够的划款
时间,致使资金未能及时到账所造成的损失由基金管理人承担。

由于基金托管人
原因导致资金未能及时到账所造成的损失由基金托管人承担。



2
.指令的确认


基金托管人应指定专人接收基金管理人的指令,预先通知基金管理人其名单,
并与基金管理人商定指令发送和接收方式。指令到达基金托管人后,基
金托管人
应指定专人立即审慎验证有关内容及印鉴和签名,如有疑问必须及时通知基金管
理人。



3
.指令的时间和执行


基金托管人对指令验证后,应及时办理。指令执行完毕后,基金托管人应及
时通知基金管理人。



基金管理人向基金托管人下达指令时,应确保基金资金账户有足够的资金余
额,对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的投资指令、赎回、
分红资金等的划拨指令,基金托管人可不予执行,但应立即通知基金管理人,由
基金管理人审核、查明原因,出具书面文件确认此交易指令无效。基金托管人不
承担因未执行该指令造成损失的责任。



(四
)基金管理人发送错误指令的情形和处理程序



基金管理人发送错误指令的情形包括指令违反法律法规和基金合同,指令发
送人员无权或超越权限发送指令。



基金托管人在履行监督职能时,发现基金管理人的指令错误时,有权拒绝执
行,并及时通知基金管理人改正。如需撤销指令,基金管理人应出具书面说明,
并加盖业务用章。



(五)基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序


若基金托管人发现基金管理人的指令违反法律法规,或者违反基金合同约定
的,应当视情况暂缓或拒绝执行,并立即通知基金管理人。



(六)基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法


基金托管人由于自身原因,未按照基金管理人发送的指令执行并对基金管理
人、基金财产或投资人造成的损失,由基金托管人承担相应的责任。



(七)更换被授权人员的程序


基金管理人更换被授权人、更改或终止对被授权人的授权,应当至少提前一
个工作日通知基金托管人,同时基金管理人向基金托管人提供新的被授权人的姓
名、权限、预留印鉴和签字样本。基金托管人在收到授权文件原件并经电话与基
金管理人确认后,授权文件即生效。被授权人变更通知生效前,基金托管人仍应
按原约定执行指令,基金管理人
不得否认其效力。



基金托管人更换接受基金管理人指令的人员,应提前书面通知基金管理人并
电话确认。



(八)其他事项


基金托管人在接收指令时,应对指令的要素是否齐全、印鉴与被授权人是否
与预留的授权文件内容相符进行检查,如发现问题,应及时报告基金管理人。基
金托管人对正确执行基金管理人的合法指令对基金财产造成的损失不承担赔偿
责任;基金托管人未执行或未及时执行基金管理人的合法指令,导致基金财产遭
受损失的,由基金托管人赔偿由此造成的直接损失。







七、交易及清算交收安排


(一)选择代理证券买卖的证券经营机构


基金管理人应设计选择代理证券买卖的证券经营机构的标准和程序。基金管
理人负责选择证券经营机构,租用其交易单元作为基金的交易单元。基金管理人
和被选中的证券经营机构签订委托协议,基金管理人应提前通知基金托管人,并
将被选中证券经营机构提供的《基金用户交易单位变更申请书》及时送达基金托
管人,确保基金托管人申请接收结算数据。交易单元保证金由被选中的证券经营
机构交付。基金管理人应根据有关规定,在基金的
中期报告
和年度报告中将所选
证券经营机构的有关情况、基金通过该证券经营机构买卖证券的成交量、回购成
交量和支付的佣金等予以披露
,并将该等情况及基金交易单元号、佣金费率等基
本信息以及变更情况及时以书面形式通知基金托管人。



(二)基金投资证券后的清算交收安排


1
.清算与交割


根据《中国证券登记结算有限责任公司结算备付金管理办法》,在每月前
3
个工作日内,中国证券登记结算有限责任公司对结算参与人的最低结算备付金限
额进行重新核算、调整。基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司调整最低
结算备付金当日,在资金流量表中反映最低备付金调整的情况。管理人应预留最
低备付金,并根据中国证券登记结算有限责任公司确定的实际下月最低备付金数
据为依据安排资金运作
,调整所需的现金头寸。



根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司证券资金结算业务规则,中
国证券登记结算有限责任公司深圳分公司于季度初,调整互保基金基数,基金托
管人在调整当日,在资金流量表中反映互保基金调整情况,基金管理人应预留足
够头寸。若基金管理人参与权证交易,应按中国证券登记结算有限责任公司要求
缴纳权证交收履约保证金,中国证券登记结算有限责任公司于每月第一个交易日
调整交收履约保证金,基金管理人应预留足够头寸。



基金托管人负责基金买卖证券的清算交收。场内资金结算由基金托管人根据
中国证券登记结算有限责任公司
结算数据办理;场外资金汇划由基金托管人根据
基金管理人的交易划款指令具体办理。



如果因为基金托管人自身原因在清算上造成基金财产的损失,应由基金托管



人负责赔偿;
如果因为基金管理人未事先通知基金托管人增加交易单元等事宜,
致使基金托管人接收数据不完整,造成清算差错的责任由基金管理人承担;如果
因为基金管理人未事先通知需要单独结算的交易,造成基金资产损失的由基金管
理人承担;如果由于基金管理人违反市场操作规则的规定进行超买、超卖等原因
造成基金投资清算困难和风险的,基金托管人发现后应立即通知基金管理人,由
基金管理人负责解决

基金托管人应给予必要的配合,
由此给基金托管人、本基
金造成的直接损失由基金管理人承担。



基金管理人应采取合理措施,确保在T+1日上午10:00前有足够的资金头寸
用于中国证券登记结算有限责任公司上海分公司和深圳分公司的资金结算。


基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的划款指令时,基金托
管专户或资金交收账户(除登记公司收保或冻结资金外)上有充足的资金。基金
的资金头寸不足时,基金托管人有权拒绝基金管理人发送的划款指令,但应及时
通知基金管理人。基金管理人在发送划款指令时应充分考虑基金托管人的划款处
理时间
(该必需的时间不长于正常情况下基金托管人日常处理该指令所用的平均
时间)
。在基金资金头寸充足的情况下,基金托管人对基金管理人符合法律法规、
基金合同、本协议的指令不得拖延或拒绝执行。



若由于结算机构的交收规则发生变化,基金托管人和基金管理人应根据新的
交收规则作出相应变动,基金管理人应配合基金托管人为完成交收提供必要的帮
助。



2
.交易记录、资金和证券账目核对的时间和方式



1
)交易记录的核对


基金管理人与基金托管人按日进行交易记录的核对。对外披露净值之前,必
须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全
一致。如果实际
交易记录与会计账簿记录不一致,造成基金会计核算不完整或不真实,由此导致
的损失由责任方承担。




2
)资金账目的核对


资金账目按日核实。




3
)证券账目的核对


基金管理人和基金托管人每交易日结束后核对基金证券账目,确保双方账目



相符。基金管理人和基金托管人每月月末核对实物证券账目。



(三)基金申购和赎回业务处理的基本规定


1
.基金份额申购、赎回的确认、清算由基金管理人或其委托的注册登记机
构负责。



2
.基金管理人应将每个开放日的申购、赎回、转换开放式基金的数据传送
给基金托管人。基金管理人应对传递的申购
、赎回、转换开放式基金的数据真实
性负责。基金托管人应及时查收申购及转入资金的到账情况并根据基金管理人指
令及时划付赎回及转出款项。



3
.基金管理人应保证本基金的注册登记机构在工作日
15:00
前向基金托管
人发送前一开放日上述有关数据,并保证相关数据的准确、完整。



4
.基金管理人或其委托注册登记机构应通过与基金托管人建立的数据传输
系统发送有关数据(包括电子数据和盖章生效的纸制清算汇总表),如因各种原
因,该系统无法正常发送,双方可协商解决处理方式。基金管理人向基金托管人
发送的数据,双方各自按有关规定保存。



5
.如基金管理人委托其他机构办理本基金的注册登记业务,应保证上述相
关事宜按时进行。否则,由基金管理人承担相应的责任。



6
.关于清算专用账户的设立和管理


为满足申购、赎回及分红资金汇划的需要,由基金管理人开立资金清算的专
用账户,该账户由注册登记机构管理。



7
.对于基金申购过程中产生的应收款,应由基金管理人负责与有关当事人
确定到账日期并通知基金托管人,到账日应收款没有到达基金资金账户的,基金
托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收,由此造成基金损失的,基金管
理人应负责向有关当事人追偿基金的损失。



8
.赎回和分
红资金划拨规定


拨付赎回款或进行基金分红时,如基金资金账户有足够的资金,基金托管人
应按时拨付;因基金资金账户没有足够的资金,导致基金托管人不能按时拨付,
如系基金管理人的原因造成,
基金托管人不承担垫款义务。



9
.资金指令


除申购款项到达基金资金账户需双方按约定方式对账外,回购到期付款和与



投资有关的付款、赎回和分红资金划拨时,基金管理人需向基金托管人下达指令。



资金指令的格式、内容、发送、接收和确认方式等与投资指令相同。



(四)申赎净额结算


基金托管账户与基金管理人开立的“清算账户”间的资金结算遵循“全额清
算、
净额交收”的原则,每个开放日按照托管账户应收资金与应付资金的差额来
确定托管账户净应收额或净应付额,以此确定资金交收额。当存在托管账户净应
收额时,基金管理人应在
T

2

15:00
之前从基金清算账户划到基金托管账户,
基金托管人在资金到账后应立即通知基金管理人,并将有关书面凭证传真给基金
管理人进行账务管理;当存在托管账户净应付额时,基金管理人应在
T

2
日将
划款指令发送给基金托管人,基金托管人按基金管理人的划款指令将托管账户净
应付额在
T

3

12:00
之前划往基金清算账户,基金托管人在资金划出后立即
通知基金管理人,
并将有关书面凭证交给基金管理人进行账务管理。



当存在托管账户净应付额时,如基金托管专户有足够的资金,基金托管人应
按时拨付;因基金托管专户没有足够的资金,导致基金托管人不能按时拨付,基
金托管人应及时通知基金管理人,如系基金管理人的原因造成的,基金托管人不
承担垫款义务。



(五)基金转换


1
.在本基金与基金管理人管理的其它基金开展转换业务之前,基金管理人
应函告基金托管人并就相关事宜进行协商。



2
.基金托管人将根据基金管理人传送的基金转换数据进行账务处理,具体
资金
清算和数据传递的时间、程序及托管协议当事人承担的权责按基金管理人届
时的公告执行。



3
.本基金开展基金转换业务应按相关法律法规规定及基金合同的约定进行
公告。



(六)基金现金分红


1
.基金管理人确定分红方案通知基金托管人,双方核定后依照《信息披露
办法》的有关规定在中国证监会指定媒体上公告。



2
.基金托管人和基金管理人对基金分红进行账务处理并核对后,基金管理
人向基金托管人发送现金红利的划款指令,基金托管人应及时将资金划入专用账



户。



3
.基金管理人在下达指令时,应给基金托管人留出必需的划款时间。







八、基金资产
净值计算和会计核算


(一)基金资产净值的计算、复核与完成的时间及程序


1
.基金资产净值


基金资产净值是指基金资产总值减去负债后的价值。各类基金份额净值是指
计算日各类基金资产净值除以计算日该类基金份额总数后的价值。


计算公式为: 计算日各类基金份额净值 = 计算日各类基金份额基金资产净
值 / 计算日该类基金份额的总份额余额。各类基金份额净值的计算均精确到
0.0001 元,小数点后第5
位四舍五入,由此产生的收益或损失由基金财产承担。

国家另有规定的,从其规定。


基金管理人于
每个工作日计算基金资产净值

各类
基金份额净值
,并按规定
公告。



2.复核程序

基金管理人每个工作日对基金资产进行估值后,将基金资产净值和各类基金
份额净值结果发送基金托管人,经基金托管人复核无误后,由基金管理人按规定
对外公布。但基金管理人根据法律法规或本基金合同的规定暂停估值时除外。


3
.根据有关法律法规,基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管
理人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,就与本基金有关
的会计问题,如经相关各方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致意见的,
按照基金管理人对基金净值的计算结果对外予以公布。



(二)基金资产估值方法和特殊情形的处理


1.估值对象

基金所拥有的债券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产及负债。


2.估值方法

(1)证券交易所上市的有价证券的估值

①交易所上市的有价证券,以其估值日在证券交易所挂牌的市价(收盘价)
估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券发行机
构未发生影响证券价格的重大事件的,以最近交易日的市价(收盘价)估值;如
最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重


大事件的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,
确定公允价格;

②交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值,估值日没有交易的,
且最近交易日后经济环境未发生重大变化或证券发行机构未发生影响证券价格
的重大事件的,按最近交易日的收盘价估值。如最近交易日后经济环境发生了重
大变化或证券发行机构发生影响证券价格的重大事件的,可参考类似投资品种的
现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格;

③交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所
含的债券应收利息得到的净价进行估值;估值日没有交易的,且最近交易日后经
济环境未发生重大变化,按最近交易日债券收盘价减去债券收盘价中所含的债券
应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可
参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价
格;

④交易所上市不存在活跃市场的有价证券,采用估值技术确定公允价值。交
易所上市的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计
量公允价值的情况下,按成本估值。


(2)首次公开发行未上市的债券,采用估值技术确定公允价值,在估值技
术难以可靠计量公允价值的情况下,按成本估值。


(3)全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种,采
用估值技术确定公允价值。


(4)同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别
估值。



5
中小企业私募债券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可
靠计量公允价值的情况下,按成本估值。




6

本基金持有的回购以成本列示,按合同利率在回购期间内逐日计提应
收或应付利息。




7
)本基金持有的银行存款和备付金余额以本金列示,按相应利率逐日计
提利息。




8

如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,
基金管理人可根据具体情况与基金托管人商定后,按最能反映公允价值的价格估



值。




9

相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,
按国家最新规定估值。



如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程
序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,应立即通知
对方,共同查明原因,双方协商解决。



3
.特殊情形的处理


基金管理人、基金托管人按估值方法的第(
8
)项进行估值时,所造成的误
差不作为基金份额净值错误处理。

由于证券交易所及其登记
机构
发送的数据错误,
有关会计制度变化或由于其他不可抗力原因,基金管理人和基金托管人虽然已经
采取必要、适当、合理的措施进行检查,但是未能发现该错误的,由此造成的基
金资产估值错误,基金管理人和基金托管人可以免除赔偿责任。但基金管理人和
基金托管人应当积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。



(三)基金份额净值错误的处理方式


基金管理人和基金托管人将采取必要、适当、合理的措施确保基金资产估值
的准确性、及时性。当
任一类
基金份额净值小数点后
4
位以内
(


4

)
发生估
值错误时,视为
该类
基金份额净值错误。



基金合同的当事人应按照以下约定处理:


1
.
估值错误类型


本基金运作过程中,如果由于基金管理人或基金托管人、或登记机构、或销
售机构、或投资人自身的过错造成估值错误,导致其他当事人遭受损失的,过错
的责任人应当对由于该估值错误遭受损失当事人
(“
受损方
”)
的直接损失按下


估值错误处理原则


给予赔偿,承担赔偿责任。



上述估值错误的主要类型包括但不限于:资料申报差错、数据传输差错、数
据计算差错、系统故障差错、下达指令差错等。



2
.
估值错误处理原则



1
)估值错误已发生,但尚未给当事人造成损失时,估值错误责任方应及
时协调各方,及时进行更正,因更正估值错误发生的费用由估值错误责任方承担;
由于估值错误责任方未及时更正已产生的估值错误,给当事人造成损失的,由估



值错误责任方对直接损失承担赔偿责任;若估值错误责任方已经积极协调,并且
有协助义务的当事人有足够的时间进行更正而未更正,则其应当承担相应赔偿责
任。估值错误责任方应对更正的情况向有关当事人进行确认,确保估值错误已得
到更正。




2
)估值错误的责任方对有关当事人的直接损失负责,不对间接损失负责

并且仅对估值错误的有关直接当事人负责,不对第三方负责。




3
)因估值错误而获得不当得利的当事人负有及时返还不当得利的义务。

但估值错误责任方仍应对估值错误负责。如果由于获得不当得利的当事人不
返还
或不全部返还不当得利造成其他当事人的利益损失
(“
受损方
”)
,则估值错误责
任方应赔偿受损方的损失,并在其支付的赔偿金额的范围内对获得不当得利的当
事人享有要求交付不当得利的权利;如果获得不当得利的当事人已经将此部分不
当得利返还给受损方,则受损方应当将其已经获得的赔偿额加上已经获得的不当
得利返还的总和超过其实际损失的差额部分支付给估值错误责任方。




4
)估值错误调整采用尽量恢复至假设未发生估值错误的正确情形的方式。



3
.
估值错误处理程序


估值错误被发现后,有关的当事人应当及时进行处理,处理的程序如下:



1
)查明估值错误发生的原因,列明所有的当事人,并根据估值错误发生
的原因确定估值错误的责任方;



2
)根据估值错误处理原则或当事人协商的方法对因估值错误造成的损失
进行评估;



3
)根据估值错误处理原则或当事人协商的方法由估值错误的责任方进行
更正和赔偿损失;



4
)根据估值错误处理的方法,需要修改基金登记机构交易数据的,由基
金登记机构进行更正,并就估值错误的更正向有关当事人进行确认。



4
.
基金份额净值估值错误处理的方法如下:



1
)基金份额净值计算出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,通报
基金托管人,并采取合理的措施防止损失进一步扩大。




2
)错误偏差达到
该类
基金份额净值的
0.25%
时,基金管理人应当通报基
金托管人并报中国证监会备案;错误偏差达到
该类
基金份额净值的
0.5%
时,基



金管理人应当公告。




3
)前述内容如法律法规或监管机关另有规定的,从其规定处理。



(四)暂停估值的情形


1
.
基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时;


2
.
因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时;


3.

特定资产占
前一估值日基金资产净值
50%
以上的,经与基金托管人协
商一致的,
基金管理人
应当暂停估值;


4
.
中国证监会和基金合同认定的其它情形。



(五)基金会计制度


按国家有关部门规定的会计制度执行。



(六)基金账册的建立


基金管理人进行基金会计核算并编制基金财务会计报告。基金管理人独立地
设置、记录和保管本基金的全套账册。若基金管理人和基金托管人对会计处理方
法存在分歧,应以基金管理人的处理方法为准。若当日核对不符,暂时无法查找
到错账的原因而影响到基金净值的计算和公告的,以基金管理人的账册为准。



(七)基金财务报表与报告的编制和复核


1
.财务报表的编制


基金财务报表由基金管理人编制,基金托管人复核。



2
.报表复核


基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后,进行独立的复核。核
对不符时,应及时通知基金管理人共同查出原因,进行调整,直至双方数据完全
一致。



3
.财务报表的编制与复核时间安排



1
)报表的编制


基金管理人应当在每月结束后
5
个工作日内完成月度报表的编制;在每个季
度结束之日起
15
个工作日内完成基金季度报告的编制;在上半年结束之日起

个月
内完成基金
中期报告
的编制;在每年结束之日起
三个月
内完成基
金年度报告
的编制。基金年度报告的财务会计报告应当经过
具有
证券、期货相关业务资格的
会计师事务所
审计。基金合同生效不足两个月的,基金管理人可以不编制当期季



度报告、
中期报告
或者年度报告。




2
)报表的复核


基金管理人应及时完成报表编制,将有关报表提供基金托管人复核;基金托
管人在复核过程中,发现双方的报表存在不符时,基金管

人和基金托管人应共
同查明原因,进行调整,调整以国家有关规定为准。



基金管理人应留足充分的时间,便于基金托管人复核相关报表及报告。







九、基金收益分配


基金收益分配是指按规定将基金的可分配收益按基金份额进行比例分配。



(一)基金收益分配的原则


1
.
在分级运作存续期内,本基金(包括合享
A
份额和合享
B
份额)不进行
收益分配。



2
.
本基金转型为“鑫元合享纯债债券型证券投资基金”后,本基金的收益
分配原则如下:



1

由于本基金
A


D

基金份额不收取销售服务费,而
C
类基金份
额收取销售服务费,各基金份额类别
对应的可分配收益将有所不同;本基金同一
类别
的每一基金份额享有同等分配权;



2

在符合有关基金分红条件的前提下,本基金每年收益分配次数最多为
6
次,每次收益分配比例不低于
该次
可供分配利润的
10
%
,若
《基金合同》
生效
不满
3
个月可不进行收益分配;



3

本基金收益分配方式分两种:现金分红与红利再投资。基金份额持有
人可以选择取得现金或将所获红利自动转为
相应类别的
基金份额进行再投资
,且
基金份额持有人可对
A
类、
C
类、
D
类基金份额分别选择不同的分红方式
;若投
资者不选择,本基金默认的收益分配方式是现金分红;



4

基金收益分配后
各类
基金份额净值不能低于面值;即基金收益分配基
准日的
各类
基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值;



5

法律法规或监管机构另有规定的从其规定。



(二)基金收益分配的时间和程序


本基金收益分配方案由基金管理人拟订,并由基金托管人复核,
依照《信息
披露办法》的有关规定
在指定媒体公告。基金红利发放日距离收益分配基准日(即
可供分配利润计算截止日)的时间不得超过
15
个工作日。



基金收益分配方案公告后,基金管理人依据具体方案的规定就支付的现金红
利向基金托管人发送划款指令,基金托管人按照基金管理人的指令及时进行分红
资金的划付。基金收益分配时所发生的银行转账或其他手续费用由投资者自行承
担。当投资者的现金红利小于一定金额,不足
于支付银行转账或其他手续费用时,
基金登记机构可将基金份额持有人的现金红利自动转为
相应类别的
基金份额。红



利再投资的计算方法,依照《业务规则》执行。




十、基金信息披露


(一)保密义务


基金托管人和基金管理人应按法律法规、基金合同的有关规定进行信息披露,
拟公开披露的信息在公开披露之前应予保密。除按《基金法》、基金合同、《信息
披露办法》及其他有关规定进行信息披露外,基金管理人和基金托管人对基金运
作中产生的信息以及从对方获得的业务信息应予保密。但是,如下情况不应视为
基金管理人或基金托管人违反保密义务:


1
.非因基金
管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开;


2
.基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决或裁定、仲裁裁决或中
国证监会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公开。



(二)信息披露的内容


基金的信息披露内容主要包括基金招募说明书、
基金产品
资料概要、
基金合
同、托管协议、基金份额发售公告、基金合同生效公告、
两级基金的基金份额配
比、
各类基金份额
净值
公告
、基金份额申购、赎回价格、基金定期报告(包括基
金年度报告、基金
中期报告
和基金季度报告)、临时报告、澄清公告、
清算报告

基金份额持有人大会决议、
实施
侧袋机制期间的信息披露

中国证监会规定的其
他信息。基金年度报告需经具有从事
证券、期货相关业务资格
的会计师事务所审
计后,方可披露。



(三)基金托管人和基金管理人在信息披露中的职责和信息披露程序


1
.职责


基金托管人和基金管理人在信息披露过程中应以保护基金份额持有人利益
为宗旨,诚实信用,严守秘密。基金管理人负责办理与基金有关的信息披露事宜,
基金托管人应当按照相关法律法规和基金合同的约定,对于本章第(二)条规定
的应由基金托管人复核的事项进行复核,基金托管人复核无误后,由基金管理人
予以公布。



对于不需要基金托管人(或基金管理人)复核的信息,基金管理人(或基金
托管人)在公告前应告知基金托管人(或基金管理人)。



基金管理人和基金托管人应积极配合、互相监督,保证按照法定方式和时限
履行信息披露义务。




基金管理人应当在中国证监会规定的时间内,将应予披露的基金信息通过中
国证监会指定的全国性报刊

指定
互联网网站等媒介披露。根据法律法规应由基
金托管人公开披露的信息,基金托管人将通过指定报刊

指定
互联网网站公开披
露。



当出现下述情况时,基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信
息:



1

基金投资所涉及的证
券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业
时;



2

因不可抗力致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值
时;



3

出现基金管理人认为属于会导致基金管理人不能出售或评估基金资产
的紧急事故的任何情况;



4

中国证监会和基金合同认定的其它情形。



2
.程序


按有关规定须经基金托管人复核的信息披露文件,由基金管理人起草、并经
基金托管人复核后由基金管理人公告。发生基金合同中规定需要披露的事项时,
按基金合同规定公布。



3
.信息文本的存放


予以披露的信息文本,存放在基金管理人
/
基金托管人处,投资者可以免费
查阅。在支付工本费后可在合理时间获得上述文件的复制件或复印件。基金管理
人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。







十一、基金费用


(一)基金管理费的计提比例和计提方法


1

本基金分级运作存续期内


本基金的管理费按前一日基金资产净值的
0.
4
%
年费率计提。管理费的计算
方法如下:


H


0.
4

当年天数


H
为每日应计提的基金管理费


E
为前一日的基金资产净值


基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基
金托管人发送基金管理费划款指令,基金托管人复核后于次月前
5
个工作日内从
基金财产中一次性支付给基金管理人。

若遇法定节假日、公
休日或不可抗力致使
无法按时支付的,顺延至最近可支付日支付




2
、本基金转型为“鑫元合享纯债债券型证券投资基金”后


本基金的管理费按前一日基金资产净值的
0.
3
%
年费率计提。管理费的计算
方法如下:


H

E
×
0.
3
%
÷当年天数


H
为每日应计提的基金管理费


E
为前一日的基金资产净值


基金管理费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基
金托管人发送基金管理费划款指令,基金托管人复核后于次月前
5
个工作日内从
基金财产中一次性支付给基金管理人。

若遇法定节假日、公
休日或不可抗力致使
无法按时支付的,顺延至最近可支付日支付




(二)基金托管费的计提比例和计提方法


在分级运作周期内和在
转型为“鑫元合享纯债债券型证券投资基金”后,

基金的托管费按前一日基金资产净值的
0.
1
%
的年费率计提。托管费的计算方法
如下:


H

E×0.
1

当年天数


H
为每日应计提的基金托管费


E
为前一日的基金资产净值



基金托管费每日计算,逐日累计至每月月末,按月支付,由基金管理人向基
金托管人发送基金托管费划款指令,基金托管人复核后于次月前
5
个工作日内从
基金财产中一次性支取。

若遇法定节假日、公
休日或不可抗力致使无法按时支付
的,顺延至最近可支付日支付




托管费收入帐户



名:
基金托管费收入



号:
10010117380000001


开户银行:
中国光大银行(系统支付号
303100000006



(三)基金销售服务费的计提比例和计提方法


在任一分级运作周期内,合享
A
基金份额
(转型为
C
类基金份额)
的销售服
务费年费率为
0.1%




本基金销售服务费按前一日合享
A
基金资产净值的
0.1%
的年费率计提。计
算方法如下:


H

E
×
0.
1
%
÷当年天数


H
为合享
A
基金份额每日应计提的销售服务费


E
为前一日合享
A
基金资产净值


合享
A
销售服务费每日计提,逐日累计至每个月月末,按月支付,由基金管
理人向托管人发送合享
A
销售服务费划款指令,基金托管人复核后次月前
5
个工
作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人,由基金管理人支付给基金销售机
构。

若遇法定节假日、公
休日或不可抗力致使无法按时支付的,顺延至最近可支
付日支付




本基金转型为“鑫元合享纯债债券型证券投资基金”后,原合享
A
转为转型
后的
C
类份额,并适用
C
类份额费率结构及收费方式,即转型后的
C
类份额收取
销售服务费而不收取申购费,具体费率及收费方式见招募说明书及基金管理人届
时发布的相关公告。

本基金在过渡期内,将不收取管理费、托管费和销售服务费。





)证券交易或结算费用、基金财产划拨支付的银行费用、证券账户开户
费用及银行账户维护费用、基金合同生效后的信息披露费用

法律法规、中国证
监会

有规定的除外

、基金份额持有人大会费用、基金合同生效后与基金有关
的会计师费和律师费等根据有
关法律法规、基金合同及相应协议的规定,列入当



期基金费用。





)不列入基金费用的项目


基金合同生效前的律师费、会计师费、信息披露费用以及其他费用不得从基
金财产中列支。基金管理人与基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用
支出或基金财产的损失,以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基
金费用。





)基金管理费、基金托管费
和销售服务费
的调整


基金管理人和基金托管人可根据基金发展情况
调低基金管理费率、基金托管
费率
、销售服务费

,无须召开基金份额持有人大会。提高上述费率需经基金份
额持有人大会决议通过。基金管理人必须
依照有关规定
最迟于新的费率实施日前
依照《信息披露办法》的有关规定在指定媒体上刊登公告。





)基金管理费、基金托管费
和销售服务费
的复核程序


基金托管人对基金管理人计提的基金管理费、基金托管费
、销售服务费
等,
根据本托管协议和基金合同的有关规定进行复核。





)违规处理方式


基金托管人发现基金管理人违反《基金法》、基金合同、《运作办法》及其他
有关规定从基金财产中列支费用时,基金托管人可要求基金管理人予以说明解释,
如基金管理人无正当理由,基金托管人可拒绝
支付。




十二、基金份额持有人名册的保管


基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额。

基金份额持有人名册由基金注册登记机构根据基金管理人的指令编制和保管



金管理人应定期向基金托管人提供基金份额持有人名册,
基金托管人
得到基金管
理人提供的
持有人名册
后与基金管理人
分别进行保管。保管方式可以采用电子或
文档的形式,保存期不少于
15

,法律法规另有规定或有权机关另有要求的除

。如不能妥善保管,则按相关法规承担责任。



基金托管人因编制基金定期报告等合理原因要求基金管理人提供相关资料
时,基金管理人应将有关资料送交基金托管人,不得无故拒绝或延误提供,并保
证其真实性、准确性和完整性。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册
用于基金托管业务以外的其他用途,并应遵守保密义务。







十三、基金有关文件档案的保存


(一)档案保存


基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资
料。基金托管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。

基金管理人和基金托管人都应当按规定的期限保管。保存期限不少于
15





(二)合同档案的建立


1
.基金管理人签署重大合同文本后,应及时将合同文本正本送达基金托管
人处。



2
.基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议
传真基金托管人。



(三)变更与协助


若基金管理人
/
基金托管人发生变更,未变更的一方有义务协助变更后的接
任人接收相应文件。



(四)基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、
基金账册、交易记录和重要合同等,承担保密义务并保存至少
15
年以上。







十四、基金管理人和基金托管人的更换


(一)基金管理人的更换


1
.基金管理人的更换条件


有下列情形之一的,基金管理人职责终止:



1
)基金管理人被依法取消基金管理资格;



2
)基金管理人依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产;



3
)基金管理人被基金份额持有人大会解任;



4
)法律法规
及中国证监会规定
和基金合同

定的其他情形。



2
.基金管理人的更换程序


更换基金管理人必须依照如下程序进行:



1
)提名:新任基金管理人由基金托管人或由代表
10%
以上(含
10%
)基金
份额的基金份额持有人提名;



2
)决议:基金份额持有人大会在基金管理人职责终止后
6
个月内对被提
名的基金管理人形成决议,该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的
三分之二
以上(含
三分之二
)表决通过
,并自表决通过之日起生效




3
)临时基金管理人:新任基金管理人产生之前,由中国证监会指定临时
基金管理人;



4
)备案:基金份额持有人大会选任基金管理人的决议须经中国证监会备
案;



5
)公告:基金管理人更换后,由基金托管人在完成备案程序后
依照《信
息披露办法》的有关规定
在指定媒体公告;



6
)交接:基金管理人职责终止的,基金管理人应妥善保管基金管理业务
资料,及时向临时基金管理人或新任基金管理人办理基金管理业务的移交手续,
临时基金管理人或新任基金管理人应及时接收。新任基金管理人
或临时基金管理

应与基金托管人核对基金资产总值;



7
)审计:基金管理人职责终止的,应当按照法律法规规定聘请会计师事
务所对基金财产进行审计,并将审计结果予以公告

同时报中国证监会备案;



8
)基金名称变更:基金管理人更换后,如果原任或新任基金管理人要求,
应按其要求替换或删除基金名称中与原任基金管理人有关的名称字样。





二)基金托管人的更换


1
.基金托管人的更换条件


有下列情形之一的,基金托管人职责终止:



1
)基金托管人被依法取消基金托管资格;



2
)基金托管人依法解散、被依法撤销或者被依法宣布破产;



3
)基金托管人被基金份额持有人大会解任;



4
)法律法规
及中国证监会规定
和基金合同

定的其他情形。



2
.基金托管人的更换程序



1
)提名:新任基金托管人由基金管理人或由代表
10%
以上(含
10%
)基金
份额的基金份额持有人提名;



2
)决议:基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后
6
个月内对被提
名的基金托管人形成决议,该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的
三分之二
以上(含
三分之二
)表决通过
,并自表决通过之日起生效




3
)临时基金托管人:新任基金托管人产生之前,由中国证监会指定临时
基金托管人;



4
)备案:基金份额持有人大会选任基金托管人的决议须经中国证监会备
案;



5
)公告:基金托管人更换后,由基金管理人在完成备案程序后
依照《信
息披露办法》的有关规定
在指定媒体公告;



6
)交接:基金托管人职责终止的,应当妥善保管基金财产和
基金托管业
务资料,及时办理基金财产和基金托管业务的移交手续,新任基金托管人或者临
时基金托管人应当及时接收。新任基金托管人或临时基金托管人与基金管理人核
对基金资产总值;



7
)审计:基金托管人职责终止的,应当按照法律法规规定聘请会计师事
务所对基金财产进行审计,并将审计结果予以公告,同时报中国证监会备案。



(三)基金管理人与基金托管人同时更换


1

提名:如果基金管理人和基金托管人同时更换,由单独或合计持有基金
总份额
10%
以上(含
10%
)的基金份额持有人提名新的基金管理人和基金托管人;


2

基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行;



3

公告:新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托
管人的基金份额持有人大会决议
完成备案手续

依照《信息披露办法》的有关规

在指定媒体上联合公告。



(四)
本部分关于基金管理人、基金托管人更换条件和程序的约定,凡是直
接引用法律法规或监管规则的部分,如将来法律法规或监管规则修改导致相关内
容被取消或变更的,基金管理人与基金托管人协商一致并提前公告后,可直接对
相应内容进行修改和调整,无需召开基金份额持有人大会审议。



(五)新基金管理人接收基金管理业务或
新基金托管人接收基金财产和基金
托管业务前,原基金管理人或原基金托管人应继续履行相关职责,并保证不做出
对基金份额持有人的利益造成损害的行为。







十五、禁止行为


本协议当事人禁止从事的行为,包括但不限于:


(一)基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财产
从事证券投资。



(二)基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产,基金托管人不公平
地对待其托管的不同基金财产。



(三)基金管理人、基金托管人利用基金财产或职务之便为基金份额持有人
以外的第三人牟取利益。



(四)基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损
失。



(五)基金管理人、基金托管人对他人泄漏基金运作和管理过程中任何尚未
按法律法规规定的方式公开披露的信息。



(六)基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令和赎
回、分红资金的划拨指令,或违规向基金托管人发出指令。



(七)基金管理人、基金托管人高级管理人员和其他从业人员相互兼职。



(八)基金托管人私自动用或处分基金财产,根据基金管理人的合法指令、
基金合同或托管协议的规定进行处分的除外。



(九)基金管理人、基金托管人侵占、挪用基金财产。



(十)基金管理人、基金托管人泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该
信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交易活动。



(十一)基金管理人、基金托管人玩忽职守,不按照规定履行职责。



(十二)基金财产用于下列投资或者活动:



1
)承销证券;



2
)违反规定向他人贷款或者提供担保;



3
)从事承担无限责任的投资;



4
)向其基金管理人、基金托管人出资;



5
)从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动;



6
)法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动




运用基金财产买卖基金管理人、基金托管人及其控股股东、实际控制人或者



与其有其他重大利害关系的公司发行的证券或承销期内承销的证券,或者从事其
他重大关联交易的,应当遵循基金份额持有人利益优先的原则,防范利益冲突,
符合国务院证券监督管理机构的规定,并履行信息披露义务。



法律法规或监管部门取消上述限制,如适用于本基金,
在履行适当程序后,
则本基金投资不再受相关限制。



(十三)法律法规和基金合同禁止的其他行为,以及依照法律、行政法规有
关规定,由国务院证券监督管理机构规定禁止基金管理人、基金托管人从事的其
他行为。




十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算


(一)托管协议的变更程序


本协议双方当事人经协商一致,可以对协议进行修改。修改后的新协议,其
内容不得与基金合同的规定有任何冲突。基金托管协议的变更报中国
备案后执





(二)基金托管协议终止出现的情形


1
.基金合同终止;


2
.基金托管人解散、依法被撤销、破产或由其他基金托管人接管基金资产;


3
.基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理
权;


4
.发生法律法规或基金合同规定的终止事项。



(三)基金财产的清算


1
.基金财产清算组



1
)自出现基金合同终止事由之日起
30
个工作日内成立清算组,基金管理
人组织基金财产清算组在中国证监会的监督下进行基金清算。




2
)基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券



相关业务资格的注册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产
清算组可以聘用必要的工作人员。




3
)在基金财产清算过程中,基金管理人和基金托管人应各自履行职责,
继续忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务,维护
各类
基金
份额持有人的合法权益。




4
)基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基
金财产清算组可以依法进行必要的民事活动。



2
.基金财产清算程序


基金合同终止,应当按法律法规和基金合同的有关规定对基金财产进行清算。

基金财产清算程序主要包括:



1
)《基金合同》终止情形出现时,由基金财产清算小组统一接管基金;



2
)对基金财产和债权债务进行清理和确认;



3
)对基金财产进行估值和变现;




4
)制作清算报告;



5
)聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计,聘请律师事务所对清算
报告出具法律意见书;



6
)将清算报告报中国证监会备
案并公告;



7
)对基金财产进行分配。



3
.清算费用


清算费用是指基金财产清算组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理
费用,清算费用由基金财产清算组优先从基金财产中支付。



4
.基金财产按下列顺序清偿:


若自基金合同生效之日起的任一分级运作周期内基金合同终止,
依据基金财
产清算的分配方案,将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、
交纳所欠税款并清偿基金债务后,
根据基金合同“虚拟清算”的原则计算并确定
合享
A
和合享
B
基金份额持有人分别应得的剩余资产比例,并据此比例
对合享
A
和合享
B
的基金份额持有人进行剩余基金资产的分配。



若本基金转型为“鑫元合享纯债债券型证券投资基金”后,或者在任一分级
运作周期后的过渡期内发生基金财产清算的情形,依据基金财产清算的分配方案,
将基金财产清算后的全部剩余资产扣除基金财产清算费用、交纳所欠税款并清偿
基金债务后,按基金份额持有人持有的基金份额在基金财产清算前对应的基金资
产净值比例进行分配。



5
.基金财产清算的公告


基金财产清算公告于基金合同终止并报中国证监会备案后
5
个工作日内由
基金财产清算组公告;清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清
算结
果经会计师事务所审计,律师事务所出具法律意见书后,由基金财产清算组报中
国证监会备案并公告。



6
.基金财产清算账册及文件的保存


基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存
15
年以上。







十七、违约责任


(一)基金管理人、基金托管人不履行本协议或履行本协议不符合约定的,
应当承担违约责任。



(二)基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中,违反《基金法》
或者基金合同和本托管协议约定,给基金财产或者基金份额持有人造成损害的,
应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任;因共同行为给基金财产或者基金份额
持有人造成损害的,应当承担连带赔偿责任,对损失的赔偿,仅限于直接损失。



(三)一方当事人违约,给另一方当事人造成损失的,应就损失进行赔偿;
给基金财产造成损失的,应就损失进行赔偿,另一方当事人有权利及义务代表基
金向违约方追偿。但是如发生下列情况,当事人可以免责:


1
.不可抗力;


2
.基金管理人

/

基金托管
人按照当时有效的法律法规或中国证监会的规
定作为或不作为而造成的损失等;


3
.基金管理人由于按照基金合同规定的投资原则
行使
或不
行使其
投资
权而
造成的损失
等;


4

基金托管人对于不

其能控制范围内的基金财产中证券、债券等有价证
券等实物的毁损造成的损失。



(四)一方当事人违约,另一方当事人在职责范围内有义务及时采取必要的
措施,尽力防止损失的扩大;没有采取适当措施致使损失扩大的,不得就扩大的
损失要求赔偿。守约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。



(五)违约行为虽已发生,但本托管协议能够继续履行的,在最大限度地保
护基金份额持有人利益的前提下,基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。

若基金管理人或基金托管人因履行本协议而被起诉,另一方应提供合理的必要支
持。



(六)由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错,基
金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查,但是未
能发现错误的,由此造成基金财产或投资人损失,基金管理人和基金托管人免除
赔偿责任。但是基金管理人和基金托管人应积极采取必要的措施消除由此造成的
影响。




十八、争议解
决方式


各方当事人同意,因基金合同而产生的或与基金合同有关的一切争议,如经
友好协商未能解决的,任何一方均有权将争议提交上海国际经济贸易仲裁委员会,
按照该会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁地点为上海市。仲裁裁决是终局的,
对各方当事人均有约束力,仲裁费用和律师费用由败诉方承担




争议处理期间,双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责,各自继续
忠实、勤勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务,维护基金份额持有
人的合法权益。



本协议受中国法律管辖。







十九、托管协议的效力


双方对托管协议的效力约定如下:


(一)基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的托管协议,应
经托管协议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表签字,协议当事人双
方根据中国证监会的意见修改托管协议。托管协议以中国证监会注册的文本为正
式文本。



(二)托管协议自基金合同生效之日起生效。托管协议的有效期自其生效之
日起至基金财产清算结果报中国证监会备案并公告之日止。



(三)托管协议自生效之日起对托管协议当事人具有同等的法律约束力。



(四)本协议一式六份,协议双方各持二份,备存二份,上报中国证监会和
银行业监督管理机构各一份,每份具有同等法律效力。







二十、其他事项


如发生有权司法机关依法冻结基金份额持有人的基金份额时,基金管理人应
予以配合,承担司法协助义务。



除本协议有明确定义外,本协议的用语定义适用基金合同的约定。本协议未
尽事宜,当事人依据基金合同、有关法律法规等规定协商办理。







二十一、托管协议的签订


本协议双方法定代表人或授权代表人签章、签订地、签订日






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